Due diligence per soci in affari
Per valutare il livello di rischio di corruzione apportato da un determinato soggetto all’organizzazione in relazione alla sua presenza nei processi di business oppure in relazione alla sua partecipazione a determinati progetti che l’organizzazione conduce
Nel valutare il livello di rischio di corruzione apportato da un determinato soggetto ( socio in affare) occorre:
Effettuare l’istruttoria documentale:
- Identificando il soggetto e provvedendo a raccogliere la documentazione necessaria alla sua classificazione
- Assicurandosi della presenza e della concordanza di tutti i documenti e rilevare eventuali non conformità inerenti alla documentazione soprattutto per quel che riguarda eventuali non concordanze
Valutare la reputazione verificando che nella storia del soggetto non siano presenti:
- Segnalazioni
- Condotte pericolose
- Comportamenti scorretti
Valutare la categoria di appartenenza verificando che:
- La categoria a cui appartiene il socio in affari , in relazione al contesto, non sia portatrice di rischi
Valutare i precedenti verificando che non ci siano presenti precedenti:
- Penali in corruzione
- Penali in generale
- Amministrativa 231
Valutare l’esposizione politica indicando:
Tutte le esposizioni politiche del socio in affari, cariche di rappresentanza e relazioni con altre persone politicamente esposte (PPE)
Valutare relazioni con pubblici ufficiali indicando:
- Pubblici ufficiali e uffici pubblici con i quali il soggetto interagisce
Considerare il valore delle transazioni finanziarie verificando:
- Che non venga superata una delle soglie stabilite per le transazioni finanziarie che avvengono tra l’organizzazione e il soggetto
Analizzare il rischio:
- Riportando i valori di rischio nel modulo predisposto a tale scopo ed assicurare la rilevazione del rischio relativo al soggetto
Due diligence su operazioni
Per valutare il livello di rischio di corruzione apportato da una determinata attività all’organizzazione in relazione alla sua presenza nei processi di business o nei progetti che l’organizzazione conduce occorre:
Identificare e classificare l’operazione :
- Identificando e classificando l’operazione che l’organizzazione intende condurre producendone una breve descrizione della tipologia e le finalità
Valutare la copertura contrattuale :
- Indicando tutti i soggetti coinvolti nell’operazione specificandone il ruolo
- Verificando che, in relazione a ciascun soggetto, vi sia il contratto che disciplina i rapporti di questi all’interno dell’operazione
Valutare l’influenza dell’organizzazione:
- Identificando le attività previste dall’operazione e stabilendo quali sono quelle critiche in relazione al rischio di corruzione
- Verificando che tutte le attività classificate come critiche siano attività sotto l’influenza dell’organizzazione
Valutare le fonti finanziarie:
- Identificando tutte le attività finanziate che appartengono all’operazione
- Individuando, in corrispondenza di ciascuna attività finanziata, finanziatori ed importi, con la percentuale sul totale
Valutare la tipologia del business:
- Considerando le attività previste dall’operazione e valutandole in termini di ordinarietà e straordinarietà
- Indicando le attività straordinarie considerandole tali quando, per le loro caratteristiche, sono solitamente estranee alle attività di processo e di business che l’organizzazione conduce e o presentano elementi di straordinarietà
Valutare relazioni con pubblici ufficiali:
- Indicando i pubblici ufficiali e uffici pubblici con i quali, i soggetti che partecipano all’operazione interagiscono per compierla
- Specificando i motivi che rendono necessaria la relazione e comprendendo se essa avviene in maniera sistematica
Considerare il valore delle transazioni finanziarie:
- Verificando che l’operazione non comporti il superamento delle soglie finanziarie:
- Importo di investimento nell’operazione (Capitale max 500.000 euro)
- Macro-voci di ricavo (Max 100.000 euro)
- Macro-voci di costo (Max 100.000 euro)
Analizzare il rischio:
- Riportando i valori di rischio nel modulo predisposto a tale scopo ed assicurare la rilevazione del rischio relativo al soggetto
Due diligence personale
Per valutare il livello di rischio di corruzione apportato dal soggetto occorre:
Valutare la sua posizione nell’organizzazione tenendo presente :
- L’occupazione attuale
- Gli elementi di carriera
- Gli interessi di business
- Gli interessi personali
Valutare il tipo di relazioni prestando attenzione alle:
- Relazioni di business
- Relazioni politiche
- Relazioni sociali
- Relazioni familiari
Considerare in merito al potere detenuto:
- I poteri, le cariche ed i riconoscimenti
- I soggetti influenzanti
- I soggetti influenzati
Analizzare la storia del soggetto interessato tenendo conto della:
- Sua reputazione
- Di eventuali segnalazioni ricevute
- Di eventuali condotte rilevanti
- Di eventuali precedenti penali
Analizzare il rischio:
Riportando i valori di rischio nel modulo predisposto a tale scopo ed assicurarsi della rilevazione del rischio relativo al soggetto
